Исламский банкинг: особенности и запреты

Все большую популярность в мире набирают исламские банки. Причем их услугами пользуются и люди, далекие от ислама. Так что же привлекает тысячи людей во всех уголках планеты?  

Характеристики исламского банкинга обусловлены придерживанием принципов шариата, что подразумевает отказ от применения процентной системы, избегание рискованных операций и отклонение участия в деятельности, противоречащей основам ислама.

Исламский банкинг строится на идее справедливого и этичного использования денежных ресурсов. Одной из основных особенностей исламского банкинга является использование принципа исламского финансирования, такого как Мудараба (соглашение о распределении прибылей и убытков между инвестором и предпринимателем) и Мурабаха (соглашение о продаже товаров с надбавкой к исходной цене).

Кроме того, исламский банкинг не допускает получение дохода из процентов или предоставление займов под проценты, что делает его отличным от традиционных банковских систем. Вместо этого исламский банк предлагает альтернативные финансовые инструменты, такие как Мушарака (совместное предприятие) и Иджара (лизинг), которые обеспечивают справедливость и прозрачность в коммерческих сделках.

Еще одной особенностью исламского банкинга является подход к риску.

Исламские банки не принимают на себя риски, связанные с инвестициями в запрещенные сферы, такие как алкоголь, порнография и оружие. Банки стремятся финансировать только те проекты и предприятия, которые соответствуют исламским ценностям и принципам. Исламский банкинг также следует принципам справедливости и обеспечивает социальную ответственность. Банки предлагают финансовую поддержку для развития социальной инфраструктуры, благотворительных организаций и малого предпринимательства. Они также стимулируют развитие экономики, создавая новые рабочие места и улучшая благосостояние общества в целом.

Таким образом, особенности исламского банкинга связаны с соблюдением принципов шариата, использованием альтернативных финансовых инструментов, подходом к риску и стремлением к справедливости и социальной ответственности. Эти особенности делают исламский банкинг уникальным и привлекательным для тех, кто стремится следовать исламским принципам и ценностям при осуществлении финансовых операций.

Кредиты без процентов – Мурабаха и Иджара

Поскольку ростовщичество в исламе запрещено, исламские банки работают на иных принципах кредитования как физических, так и юридических лиц. Сегодня они предлагают множество финансовых продуктов, включая ипотеку, бизнес-кредиты, товарные кредиты и подобие обычного лизинга. Почти все они (за исключением последнего) представляют собой тип сделки между банком и заемщиком, называемый мурабаха. Основное отличие мурабахи от обычного кредита заключается в том, что по этому виду кредита не начисляются проценты, а банк выступает в роли продавца, покупая для клиента подходящий товар и продавая его с наценкой. Особенностью этой сделки является то, что клиент заранее знает, сколько он заплатит за товар или имущество, с учетом доли банка в прибыли. Поскольку сделка не является запрещенным действием по законам шариата, банк в данном случае выступает не как кредитор, а как торговец-посредник, который сам определяет свою долю прибыли.

Иджара схожа с традиционным лизингом, когда клиенты приобретают движимое имущество, обычно в коммерческих целях. В случае с иджара банк выступает в роли продавца-посредника, покупая необходимое имущество у продавца, у которого клиент хочет его приобрести, и определяя свою собственную норму прибыли. В большинстве случаев владелец приобретаемого имущества, будь то дом или автомобиль, также сразу становится клиентом. Ни размер нормы прибыли, ни общая сумма контракта не могут быть увеличены или уменьшены в течение срока действия контракта.

Вклады по шариату: Вакала и Мудараба

Кроме кредитов, исламские банки предлагают открыть депозиты. Как и в случае с кредитованием, депозиты имеют свои особенности и, главное, не противоречат законам шариата. А это отсутствие фиксированных процентов, то бишь ростовщичество. Клиент становится не просто вкладчиком, а полноценным партнером.

Существуют два основных вида исламских депозитов – это Вакала и Мудараба.

Вакала - этот вклад похож на традиционный депозит, когда клиент получает долю прибыли, полученной от инвестирования в бизнес-проекты, не противоречащие шариату, по согласованию сторон. Вакала - это, по сути, агентский договор, по которому клиент (Муваккиль) размещает средства в банке (Вакиль), а банк стремится инвестировать эти средства и получить прибыль. Размер комиссии, взимаемой с размещенных средств, согласовывается с банком при заключении договора, и банк сразу же взимает комиссию за свои агентские услуги. Если конечная прибыль от инвестиционной деятельности превышает оговоренную норму прибыли, банк имеет право на получение прибыли после уплаты комиссии. Размер прибыли зависит от срока вклада, валюты вклада и других важных условий. В большинстве случаев депозитные средства не подлежат досрочному изъятию. Еще одна важная особенность заключается в том, что все риски несет вкладчик, то есть вкладчик, в случае если вложение не принесет ожидаемых результатов и, если не будет доказано мошенничество, халатность или преднамеренное невыполнение обязательств вкладчиком.

Мудараба - более интересный вариант для рисковых людей. Банки поощряют людей с избыточными сбережениями и рисковых людей использовать мудараба. Мудараба - это инвестиционный вклад, при котором вкладчик (Раббуль Маль) размещает средства в банке, а банк выступает в роли управляющего (Мудариб) и вкладывает деньги в инвестиционные проекты с разным уровнем риска.

Прибыль делится между банком и вкладчиком в соответствии с заранее оговоренным соотношением. Как и в случае с другими видами исламских вкладов, результат инвестиционной деятельности неизвестен, а реализованная прибыль распределяется задним числом, поэтому вознаграждение не гарантировано ни прямо, ни косвенно.

Прибыль делится между банком и вкладчиком в различных пропорциях - от 20/80 до 60/40, в зависимости от общего соглашения. Эти пропорции также зависят от основных условий вклада. Поскольку клиент является полноправным партнером банка в его инвестиционной деятельности, во многих случаях доходность вкладов "Мудараба" может значительно превышать доходность обычных процентных вкладов.

В то же время деятельность исламских банков регулируется государством. Агентство по регулированию и развитию финансового рынка Республики Казахстан выполняет надзорные и регуляторные функции в отношении исламских банков в рамках существующего законодательства. Единственное отличие заключается в том, что в силу специфики исламского банкинга депозиты Мудараба и Вакала не гарантируются государством в лице Казахстанского фонда гарантирования депозитов. Это связано с тем, что данные финансовые инструменты, в силу своих особенностей, являются не средством накопления или сбережения средств, а инвестиционным инструментом.